Plantilla de Excel para el IVA trimestral
Una hoja de cálculo sencilla para saber, trimestre a trimestre, cuánto IVA has cobrado, cuánto has pagado y qué diferencia te toca ingresar o compensar.
Qué calcula la plantilla
El IVA de un autónomo se compone de dos partes. El IVA repercutido es el que cobras a tus clientes en tus facturas. El IVA soportado es el que pagas en tus gastos profesionales y que, si es deducible, puedes restar. La diferencia entre ambos es el resultado del trimestre: si es positivo, se ingresa; si es negativo, se compensa o se devuelve según el caso.
La plantilla hace esas sumas por ti y las agrupa por trimestre natural a partir de la fecha de cada factura.
Cómo se usa, paso a paso
- En la hoja Emitidas anota cada factura que expides: fecha, número, cliente, base imponible, tipo de IVA y retención de IRPF si la hay.
- En la hoja Recibidas anota las facturas de tus gastos: fecha, proveedor, base, tipo de IVA y el porcentaje de IVA que puedes deducir (100 si es totalmente deducible).
- Las celdas amarillas son para tus datos; el resto se calcula solo.
- En Resumen verás el IVA repercutido, el soportado deducible y el resultado de cada trimestre, además de las retenciones de IRPF que te han practicado.
Detalles que conviene saber
- Admite hasta 300 facturas emitidas y 300 recibidas.
- Los tipos de IVA disponibles son el 21 %, el 10 % y el 4 %, además del 0 %. Puedes ver qué tipo corresponde a cada operación.
- Las retenciones de IRPF más habituales para profesionales son el 15 % y el 7 % para quienes empiezan; aquí explicamos cuándo se aplica cada una.
- El resultado es una ayuda para preparar tu declaración, no la declaración oficial. Revisa siempre los datos con el modelo de la Agencia Tributaria.
Otras herramientas relacionadas
Si solo necesitas calcular una factura, usa la calculadora de factura de autónomo. Todas las plantillas gratuitas están en la página de plantillas.
Plantilla orientativa. No sustituye el asesoramiento de un profesional fiscal.